5월의 꼭 할일! 종합소득세 신고 방법

2025년 5월 종합소득세 신고 방법 (홈택스 최신 기준)

5월은 개인사업자와 프리랜서, 그리고 부동산 임대 소득자에게 가장 중요한 시기 중 하나다. 바로 종합소득세 신고 기간이 시작되기 때문이다. 종합소득세는 한 해 동안 벌어들인 다양한 소득을 합산해 납부하는 세금으로, 납세자의 소득 구성을 정확히 파악하고 신고하는 것이 중요하다. 하지만 매년 바뀌는 세법 규정과 홈택스 시스템의 업데이트로 인해, 어떻게 신고를 시작해야 할지 혼란을 겪는 경우가 많다. 특히 처음 신고하는 사람이라면 더더욱 헷갈릴 수밖에 없다. 이 글에서는 국세청 홈택스를 이용한 2025년 종합소득세 신고 방법을 단계별로 쉽게 설명하고, 누락 없이 신고를 마치는 실전 팁까지 정리했다.

1. 종합소득세란 무엇인가?

 

종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 ‘종합소득’을 합산하여 납부하는 세금이다. 여기에는 다음과 같은 소득이 포함된다.

• 사업소득: 개인사업자, 프리랜서 수입
• 근로소득: 직장인의 연봉 (기본적으로는 회사가 연말정산)
• 이자·배당소득: 금융상품에서 발생한 수익
• 연금소득: 사적 연금 등
• 기타소득: 원고료, 강연료 등

단, 직장인은 대부분 연말정산으로 정산되기 때문에, 다른 소득이 없는 경우 종합소득세 신고 의무는 없다.

 

2. 2025년 종합소득세 신고 기간

• 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
• 납부 기한: 2025년 5월 31일까지
• 기한 후 신고 시: 가산세 발생 (무신고가산세 + 납부불성실가산세)

 

3. 종합소득세 신고 대상자

다음 중 하나라도 해당된다면 반드시 5월에 종합소득세를 신고해야 한다.

• 프리랜서로 수입을 올린 사람 (유튜버, 작가, 강사, 디자이너 등)
• 부동산 임대소득이 있는 사람
• 2개 이상의 직장에서 근로소득을 받은 사람
• 주식 배당, 이자, 연금소득이 일정 금액 이상인 사람
• 1인 미디어, 크리에이터 수익이 있는 사람

 

4. 홈택스를 통한 종합소득세 신고 방법 (모바일/PC 가능)

 

STEP 1: 홈택스 접속

👉 https://www.hometax.go.kr
회원가입 및 공동인증서 로그인 또는 간편인증 로그인

STEP 2: '신고/납부' 메뉴 클릭

상단 메뉴 중 ‘신고/납부’ 클릭 → ‘종합소득세’ 선택

STEP 3: ‘정기 신고 작성’ 선택

• 국세청이 제공하는 ‘모의신고 데이터’ 또는 ‘맞춤형 신고’ 이용 가능
• 이전 신고 이력 및 연말정산 자료 자동 반영

STEP 4: 소득 항목 입력

• 사업소득, 기타소득, 이자소득 등 입력
• 홈택스가 연계된 자료 자동 불러오기 가능

STEP 5: 경비 및 필요경비 처리

• 간편장부 대상자는 간편장부 작성
• 기준경비율, 단순경비율 적용 여부 확인

STEP 6: 세액 공제/감면 적용

• 기부금, 의료비, 교육비, 보험료 등 입력
• 세액공제 항목 누락 없도록 꼼꼼히 확인

STEP 7: 신고서 제출 및 납부

• 신고서 제출 후 ‘전자납부’ 클릭 → 계좌이체, 카드 납부 등 가능
• 분할납부도 가능 (5월 말 1차, 11월 말 2차 납부)

 

5. 종합소득세 신고 시 유의사항

• 부가세와 다르다: 부가세는 매출 기준, 종합소득세는 순이익 기준
• 세무사 없이도 가능하다: 국세청이 제공하는 사전채움자료를 잘 활용하면 90%는 자동
• 매출 누락 주의: 카드사 매출, 배달앱 매출, 간편결제 매출 모두 누락 없이 입력 필요
• 현금영수증 필수: 필요경비 인정받으려면 반드시 지출 시 현금영수증 또는 카드 사용

 

6. 종합소득세 절세 팁

• 경비 증빙 미리 준비: 세금계산서, 영수증, 카드 내역 등 정리 필수
• 기부금은 영수증 꼭 제출: 자동 반영되지 않는 경우가 있음
• 노란우산공제 가입 고려: 필요경비 및 소득공제 효과 있음
• 가족 공제 대상 재확인: 부양가족의 소득 여부 확인 필요

 

종합소득세 신고는 복잡해 보이지만, 국세청이 제공하는 홈택스 시스템을 제대로 활용하면 누구나 쉽게 마칠 수 있다. 특히 2025년부터는 간편인증, 자동채움 기능이 강화되어 신고 부담이 훨씬 줄었다. 중요한 건 ‘누락 없이’ 입력하고, ‘공제 항목’을 최대한 활용하는 것이다. 5월 한 달을 잘 활용하면 불필요한 세금 납부 없이 깔끔한 절세도 가능하다.

 

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